2024年7月26日，市十五屆人大常委會(huì)第二十二次會(huì)議聽(tīng)取并審議了2023年度張家港市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告，并要求落實(shí)問(wèn)題整改清單管理和對(duì)賬銷號(hào)制度，做好審計(jì)整改“后半篇文章”，推動(dòng)審計(jì)整改規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和精細(xì)化。
市政府及各相關(guān)部門認(rèn)真落實(shí)市人大常委會(huì)審議意見(jiàn)，逐條研究整改措施，落實(shí)責(zé)任主體，市審計(jì)局按項(xiàng)逐條跟蹤督促整改，具體整改情況如下：
一、市本級(jí)2023年度預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況
（一）對(duì)“非稅專戶中部分往來(lái)款未及時(shí)清理”問(wèn)題。
市財(cái)政擬定《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)市本級(jí)預(yù)算單位往來(lái)資金分類使用管理的通知》，要求非同級(jí)財(cái)政撥款收入類資金不得作為往來(lái)資金管理。同時(shí)，對(duì)掛賬2年以上的土地往來(lái)款制定了清理方案，目前已將清理資金調(diào)至“待處理款項(xiàng)”科目，待統(tǒng)籌使用。
（二）關(guān)于“政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告中部分資產(chǎn)類科目反映不完整、不準(zhǔn)確”問(wèn)題。
1.對(duì)“公共基礎(chǔ)設(shè)施數(shù)據(jù)反映不完整，未包含張家港市本級(jí)交通設(shè)施”問(wèn)題。市財(cái)政局印發(fā)了《張家港市2023年度政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作方案》督促資產(chǎn)清查入賬，2023年度政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告增加公共基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)119.23億元（包括了2022年度報(bào)告中未反映的市本級(jí)交通設(shè)施）。
2.對(duì)“股權(quán)投資未反映對(duì)政府投資基金股權(quán)投資金額”問(wèn)題。2023年度政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告反映了對(duì)新興產(chǎn)業(yè)投資引導(dǎo)基金的投資情況。
（三）對(duì)“部分領(lǐng)域的產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展資金項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)指標(biāo)設(shè)置不夠合理”問(wèn)題。
市財(cái)政局已通過(guò)向各單位反饋產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展資金項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)的復(fù)評(píng)結(jié)果、建立績(jī)效目標(biāo)建議表和實(shí)務(wù)培訓(xùn)等方式，督促指導(dǎo)相關(guān)部門強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算的銜接，提高績(jī)效目標(biāo)編制質(zhì)量。
二、保稅區(qū)2023年度預(yù)算執(zhí)行及決算草案審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況
（一）對(duì)“部分非稅收入未及時(shí)繳庫(kù)”問(wèn)題。
保稅區(qū)財(cái)政局已將1439.09萬(wàn)元非稅收入上繳國(guó)庫(kù)。
（二）對(duì)“個(gè)別工程項(xiàng)目監(jiān)管不到位”問(wèn)題。
保稅區(qū)有關(guān)單位對(duì)合同進(jìn)行了修訂，明確禁止違法分包、轉(zhuǎn)包，并增加了分包工程暫估價(jià)二次招標(biāo)條款，進(jìn)一步完善合同管理。
（三）對(duì)“個(gè)別污水處理站運(yùn)維項(xiàng)目委托第三方服務(wù)檢測(cè)，未嚴(yán)格按合約執(zhí)行”問(wèn)題。
保稅區(qū)有關(guān)單位制定了《高峰宕口污水處理設(shè)施季度考核細(xì)則》，將出水水質(zhì)達(dá)標(biāo)率、進(jìn)出水水質(zhì)日檢測(cè)情況等納入考核，推動(dòng)監(jiān)管到位。
三、市級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行和決算審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況
（一）關(guān)于“預(yù)算執(zhí)行方面”問(wèn)題。
相關(guān)主管部門出具了《工作提醒函》，對(duì)各單位充值油卡提出明確要求；相關(guān)單位將逐年消化存量油卡，在消化完成前不再充值。
（二）關(guān)于“‘三公兩費(fèi)’管理方面”問(wèn)題。
1.對(duì)“16家預(yù)算單位公務(wù)接待費(fèi)決算支出數(shù)反映不完整，共少記18.15萬(wàn)元”問(wèn)題。各單位將加強(qiáng)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理，相關(guān)單位計(jì)劃在下一年度的預(yù)算編制時(shí)，按實(shí)按需編制公務(wù)接待費(fèi)，并在決算中準(zhǔn)確反映。
2.對(duì)“4家預(yù)算單位‘三公兩費(fèi)’超預(yù)算支出合計(jì)13.11萬(wàn)元”問(wèn)題。相關(guān)單位將嚴(yán)格控制“三公兩費(fèi)”支出規(guī)模，牢固樹立過(guò)緊日子要求。
（三）關(guān)于“部門預(yù)決算信息公開(kāi)方面”問(wèn)題。
相關(guān)單位產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展資金分配結(jié)果均已通過(guò)張家港市人民政府網(wǎng)站、預(yù)決算平臺(tái)等渠道公開(kāi)。
四、重點(diǎn)民生資金和項(xiàng)目審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況
（一）張家港市住宅專項(xiàng)維修資金使用管理情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查查出問(wèn)題的整改情況
1.關(guān)于“維修資金存儲(chǔ)利息未轉(zhuǎn)入住宅專項(xiàng)維修資金滾存使用”問(wèn)題。相關(guān)單位制定了《張家港市住宅專項(xiàng)維修資金增值收益分配方案》，并完成了相關(guān)住宅專項(xiàng)維修資金增值收益全額分配到戶的工作。
2.關(guān)于“專戶銀行專項(xiàng)服務(wù)費(fèi)未在年底劃入維修資金專戶”問(wèn)題。相關(guān)專項(xiàng)服務(wù)費(fèi)余額已按規(guī)定劃入維修資金專戶。
3.關(guān)于“住宅專項(xiàng)維修資金管理系統(tǒng)用戶管理不規(guī)范”問(wèn)題。相關(guān)單位已提高了系統(tǒng)用戶密碼的強(qiáng)度，并采取MD5密鑰加密方式存儲(chǔ)密碼，防范安全隱患。
（二）張家港市城市管理局智慧城管信息系統(tǒng)審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況
1.關(guān)于“平臺(tái)技術(shù)資料未及時(shí)交付”問(wèn)題。相關(guān)平臺(tái)技術(shù)資料已基本完成移交。
2.關(guān)于“服務(wù)器未完全在政務(wù)外網(wǎng)環(huán)境下運(yùn)行”問(wèn)題。市城管局已督促移動(dòng)公司完成了智慧環(huán)衛(wèi)（垃圾分類）平臺(tái)主應(yīng)用程序整體遷移政務(wù)云的工作。
五、國(guó)有資源、國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況
（一）國(guó)有企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況
1.關(guān)于“資產(chǎn)管理方面”問(wèn)題。
（1）對(duì)“個(gè)別企業(yè)購(gòu)買汽車，未按規(guī)定進(jìn)行內(nèi)部決策或報(bào)市企事業(yè)單位公務(wù)用車制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室批準(zhǔn)”問(wèn)題。相關(guān)企業(yè)明確了公車購(gòu)買的內(nèi)部決策和上報(bào)要求以規(guī)范公車購(gòu)買行為。
（2）對(duì)“個(gè)別企業(yè)未能按照合同約定及時(shí)向3家企業(yè)收取到期房租38.26萬(wàn)元”問(wèn)題。相關(guān)企業(yè)欠收房租已追繳到位。
2.關(guān)于“工程管理方面”問(wèn)題。相關(guān)企業(yè)今后將加強(qiáng)工程承發(fā)包管理，并就已發(fā)生的轉(zhuǎn)包問(wèn)題責(zé)成轉(zhuǎn)包公司規(guī)范工程管理。
3.關(guān)于“其他方面”問(wèn)題。
（1）對(duì)“個(gè)別企業(yè)未按合同約定對(duì)購(gòu)買服務(wù)項(xiàng)目的服務(wù)質(zhì)量全面監(jiān)測(cè)，項(xiàng)目結(jié)算未能與監(jiān)測(cè)結(jié)果考核掛鉤”問(wèn)題。相關(guān)企業(yè)通過(guò)增加付款前履約審核環(huán)節(jié)、合同履約專項(xiàng)檢查等方式強(qiáng)化合同履約管理。
（2）對(duì)“個(gè)別企業(yè)下屬公司違規(guī)列支職工年夜飯支出”問(wèn)題。相關(guān)公司領(lǐng)導(dǎo)已約談了企業(yè)負(fù)責(zé)人、經(jīng)理層、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等，要求規(guī)范企業(yè)費(fèi)用支出，落實(shí)廉政建設(shè)責(zé)任。
（二）行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況
1.關(guān)于“資產(chǎn)管理方面”問(wèn)題。
（1）對(duì)“4家預(yù)算單位8處房屋因歷史遺留原因未計(jì)固定資產(chǎn)賬，面積合計(jì)約1.03萬(wàn)平方米”問(wèn)題。4家單位8處房產(chǎn)均已登記入賬。
（2）對(duì)“2家單位5個(gè)信息系統(tǒng)合計(jì)1188.89萬(wàn)元未計(jì)入資產(chǎn)”問(wèn)題。2家單位5個(gè)信息系統(tǒng)均已列入無(wú)形資產(chǎn)管理。
（3）對(duì)“個(gè)別單位路燈照明類資產(chǎn)常年未納入公共基礎(chǔ)設(shè)施核算，且在路燈維護(hù)中產(chǎn)生的高殘值廢舊材料未建立出入庫(kù)臺(tái)賬，管理不規(guī)范”問(wèn)題。相關(guān)單位已完成路燈照明類資產(chǎn)的補(bǔ)計(jì)工作，并通過(guò)建立臺(tái)賬、出臺(tái)廢舊物資處置規(guī)定等方式規(guī)范高殘值廢舊材料管理。
2.關(guān)于“政府采購(gòu)管理方面”問(wèn)題。相關(guān)單位已按政府采購(gòu)要求完成了食堂食材采購(gòu)招標(biāo)工作。
3.關(guān)于“信息系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)安全方面”問(wèn)題。相關(guān)單位已完成對(duì)公務(wù)用車管理平臺(tái)、公共機(jī)構(gòu)能耗監(jiān)測(cè)平臺(tái)兩個(gè)系統(tǒng)的定級(jí)，并將按要求開(kāi)展測(cè)評(píng)工作。
（三）區(qū)鎮(zhèn)自然資源資產(chǎn)管理審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況
1.對(duì)“萬(wàn)元工業(yè)增加值用水量下降率未達(dá)標(biāo)”問(wèn)題。相關(guān)區(qū)鎮(zhèn)通過(guò)持續(xù)完善高質(zhì)量扶持政策，鼓勵(lì)企業(yè)進(jìn)行節(jié)能技改、數(shù)字化改造，降低能耗和用水量，并督促用水量較大的企業(yè)更新節(jié)能設(shè)備，以確保2025年年度萬(wàn)元工業(yè)增加值用水量下降率達(dá)標(biāo)。
2.對(duì)“個(gè)別河道治理未達(dá)標(biāo)”問(wèn)題。相關(guān)區(qū)鎮(zhèn)已完成水系溝通2處，同時(shí)對(duì)新增污染源進(jìn)行排查并強(qiáng)化河道沿線污水管網(wǎng)維護(hù)保養(yǎng)，目前該河道水質(zhì)監(jiān)測(cè)均達(dá)標(biāo)，上級(jí)水利條線已同意銷號(hào)。
六、政府公共財(cái)政投資工程審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況
（一）關(guān)于“建設(shè)工程管理方面”問(wèn)題。
對(duì)“悅豐小學(xué)新建電力設(shè)施工程款項(xiàng)目預(yù)留的質(zhì)保金超出文件規(guī)定，且到期未及時(shí)退還”的問(wèn)題。相關(guān)剩余工程款已支付完畢。
（二）關(guān)于“建設(shè)程序執(zhí)行方面”問(wèn)題。
1.對(duì)“在未取得建設(shè)用地規(guī)劃許可證的情況下開(kāi)工建設(shè)”問(wèn)題。相關(guān)單位已完成用地規(guī)劃許可證的補(bǔ)辦手續(xù)，并印發(fā)了《關(guān)于印發(fā)<項(xiàng)目全過(guò)程工作任務(wù)清單>的通知》，督促落實(shí)項(xiàng)目選址、立項(xiàng)、土地手續(xù)等工作，確保手續(xù)完備后開(kāi)工建設(shè)。
2.對(duì)“項(xiàng)目工期延期審批手續(xù)不規(guī)范”問(wèn)題。相關(guān)單位出臺(tái)了《關(guān)于按時(shí)完成竣工財(cái)務(wù)決算的意見(jiàn)》，要求及時(shí)申報(bào)簽證，并明確對(duì)超期簽證將予以處罰，以規(guī)范工期延期申請(qǐng)手續(xù)。
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