關(guān)于張家港市2023年度財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況的公告

2024年7月26日，市十五屆人大常委會第二十二次會議聽取并審議了2023年度張家港市財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告，并要求落實問題整改清單管理和對賬銷號制度，做好審計整改“后半篇文章”，推動審計整改規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和精細(xì)化。

市政府及各相關(guān)部門認(rèn)真落實市人大常委會審議意見，逐條研究整改措施，落實責(zé)任主體，市審計局按項逐條跟蹤督促整改，具體整改情況如下：

一、市本級2023年度預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計查出問題的整改情況

（一）對“非稅專戶中部分往來款未及時清理”問題。

市財政擬定《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)市本級預(yù)算單位往來資金分類使用管理的通知》，要求非同級財政撥款收入類資金不得作為往來資金管理。同時，對掛賬2年以上的土地往來款制定了清理方案，目前已將清理資金調(diào)至“待處理款項”科目，待統(tǒng)籌使用。

（二）關(guān)于“政府綜合財務(wù)報告中部分資產(chǎn)類科目反映不完整、不準(zhǔn)確”問題。

1.對“公共基礎(chǔ)設(shè)施數(shù)據(jù)反映不完整，未包含張家港市本級交通設(shè)施”問題。市財政局印發(fā)了《張家港市2023年度政府財務(wù)報告編制工作方案》督促資產(chǎn)清查入賬，2023年度政府綜合財務(wù)報告增加公共基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)119.23億元（包括了2022年度報告中未反映的市本級交通設(shè)施）。

2.對“股權(quán)投資未反映對政府投資基金股權(quán)投資金額”問題。2023年度政府綜合財務(wù)報告反映了對新興產(chǎn)業(yè)投資引導(dǎo)基金的投資情況。

（三）對“部分領(lǐng)域的產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展資金項目預(yù)算績效目標(biāo)指標(biāo)設(shè)置不夠合理”問題。

市財政局已通過向各單位反饋產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展資金項目績效自評的復(fù)評結(jié)果、建立績效目標(biāo)建議表和實務(wù)培訓(xùn)等方式，督促指導(dǎo)相關(guān)部門強(qiáng)化績效目標(biāo)與預(yù)算的銜接，提高績效目標(biāo)編制質(zhì)量。

二、保稅區(qū)2023年度預(yù)算執(zhí)行及決算草案審計查出問題的整改情況

（一）對“部分非稅收入未及時繳庫”問題。

保稅區(qū)財政局已將1439.09萬元非稅收入上繳國庫。

（二）對“個別工程項目監(jiān)管不到位”問題。

保稅區(qū)有關(guān)單位對合同進(jìn)行了修訂，明確禁止違法分包、轉(zhuǎn)包，并增加了分包工程暫估價二次招標(biāo)條款，進(jìn)一步完善合同管理。

（三）對“個別污水處理站運維項目委托第三方服務(wù)檢測，未嚴(yán)格按合約執(zhí)行”問題。

保稅區(qū)有關(guān)單位制定了《高峰宕口污水處理設(shè)施季度考核細(xì)則》，將出水水質(zhì)達(dá)標(biāo)率、進(jìn)出水水質(zhì)日檢測情況等納入考核，推動監(jiān)管到位。

三、市級部門預(yù)算執(zhí)行和決算審計查出問題的整改情況

（一）關(guān)于“預(yù)算執(zhí)行方面”問題。

相關(guān)主管部門出具了《工作提醒函》，對各單位充值油卡提出明確要求；相關(guān)單位將逐年消化存量油卡，在消化完成前不再充值。

（二）關(guān)于“‘三公兩費’管理方面”問題。

1.對“16家預(yù)算單位公務(wù)接待費決算支出數(shù)反映不完整，共少記18.15萬元”問題。各單位將加強(qiáng)財務(wù)規(guī)范化管理，相關(guān)單位計劃在下一年度的預(yù)算編制時，按實按需編制公務(wù)接待費，并在決算中準(zhǔn)確反映。

2.對“4家預(yù)算單位‘三公兩費’超預(yù)算支出合計13.11萬元”問題。相關(guān)單位將嚴(yán)格控制“三公兩費”支出規(guī)模，牢固樹立過緊日子要求。

（三）關(guān)于“部門預(yù)決算信息公開方面”問題。

相關(guān)單位產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展資金分配結(jié)果均已通過張家港市人民政府網(wǎng)站、預(yù)決算平臺等渠道公開。

四、重點民生資金和項目審計查出問題的整改情況

（一）張家港市住宅專項維修資金使用管理情況專項審計調(diào)查查出問題的整改情況

1.關(guān)于“維修資金存儲利息未轉(zhuǎn)入住宅專項維修資金滾存使用”問題。相關(guān)單位制定了《張家港市住宅專項維修資金增值收益分配方案》，并完成了相關(guān)住宅專項維修資金增值收益全額分配到戶的工作。

2.關(guān)于“專戶銀行專項服務(wù)費未在年底劃入維修資金專戶”問題。相關(guān)專項服務(wù)費余額已按規(guī)定劃入維修資金專戶。

3.關(guān)于“住宅專項維修資金管理系統(tǒng)用戶管理不規(guī)范”問題。相關(guān)單位已提高了系統(tǒng)用戶密碼的強(qiáng)度，并采取MD5密鑰加密方式存儲密碼，防范安全隱患。

（二）張家港市城市管理局智慧城管信息系統(tǒng)審計查出問題的整改情況

1.關(guān)于“平臺技術(shù)資料未及時交付”問題。相關(guān)平臺技術(shù)資料已基本完成移交。

2.關(guān)于“服務(wù)器未完全在政務(wù)外網(wǎng)環(huán)境下運行”問題。市城管局已督促移動公司完成了智慧環(huán)衛(wèi)（垃圾分類）平臺主應(yīng)用程序整體遷移政務(wù)云的工作。

五、國有資源、國有資產(chǎn)審計查出問題的整改情況

（一）國有企業(yè)國有資產(chǎn)審計查出問題的整改情況

1.關(guān)于“資產(chǎn)管理方面”問題。

（1）對“個別企業(yè)購買汽車，未按規(guī)定進(jìn)行內(nèi)部決策或報市企事業(yè)單位公務(wù)用車制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室批準(zhǔn)”問題。相關(guān)企業(yè)明確了公車購買的內(nèi)部決策和上報要求以規(guī)范公車購買行為。

（2）對“個別企業(yè)未能按照合同約定及時向3家企業(yè)收取到期房租38.26萬元”問題。相關(guān)企業(yè)欠收房租已追繳到位。

2.關(guān)于“工程管理方面”問題。相關(guān)企業(yè)今后將加強(qiáng)工程承發(fā)包管理，并就已發(fā)生的轉(zhuǎn)包問題責(zé)成轉(zhuǎn)包公司規(guī)范工程管理。

3.關(guān)于“其他方面”問題。

（1）對“個別企業(yè)未按合同約定對購買服務(wù)項目的服務(wù)質(zhì)量全面監(jiān)測，項目結(jié)算未能與監(jiān)測結(jié)果考核掛鉤”問題。相關(guān)企業(yè)通過增加付款前履約審核環(huán)節(jié)、合同履約專項檢查等方式強(qiáng)化合同履約管理。

（2）對“個別企業(yè)下屬公司違規(guī)列支職工年夜飯支出”問題。相關(guān)公司領(lǐng)導(dǎo)已約談了企業(yè)負(fù)責(zé)人、經(jīng)理層、財務(wù)負(fù)責(zé)人等，要求規(guī)范企業(yè)費用支出，落實廉政建設(shè)責(zé)任。

（二）行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)審計查出問題的整改情況

1.關(guān)于“資產(chǎn)管理方面”問題。

（1）對“4家預(yù)算單位8處房屋因歷史遺留原因未計固定資產(chǎn)賬，面積合計約1.03萬平方米”問題。4家單位8處房產(chǎn)均已登記入賬。

（2）對“2家單位5個信息系統(tǒng)合計1188.89萬元未計入資產(chǎn)”問題。2家單位5個信息系統(tǒng)均已列入無形資產(chǎn)管理。

（3）對“個別單位路燈照明類資產(chǎn)常年未納入公共基礎(chǔ)設(shè)施核算，且在路燈維護(hù)中產(chǎn)生的高殘值廢舊材料未建立出入庫臺賬，管理不規(guī)范”問題。相關(guān)單位已完成路燈照明類資產(chǎn)的補(bǔ)計工作，并通過建立臺賬、出臺廢舊物資處置規(guī)定等方式規(guī)范高殘值廢舊材料管理。

2.關(guān)于“政府采購管理方面”問題。相關(guān)單位已按政府采購要求完成了食堂食材采購招標(biāo)工作。

3.關(guān)于“信息系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)安全方面”問題。相關(guān)單位已完成對公務(wù)用車管理平臺、公共機(jī)構(gòu)能耗監(jiān)測平臺兩個系統(tǒng)的定級，并將按要求開展測評工作。

（三）區(qū)鎮(zhèn)自然資源資產(chǎn)管理審計查出問題的整改情況

1.對“萬元工業(yè)增加值用水量下降率未達(dá)標(biāo)”問題。相關(guān)區(qū)鎮(zhèn)通過持續(xù)完善高質(zhì)量扶持政策，鼓勵企業(yè)進(jìn)行節(jié)能技改、數(shù)字化改造，降低能耗和用水量，并督促用水量較大的企業(yè)更新節(jié)能設(shè)備，以確保2025年年度萬元工業(yè)增加值用水量下降率達(dá)標(biāo)。

2.對“個別河道治理未達(dá)標(biāo)”問題。相關(guān)區(qū)鎮(zhèn)已完成水系溝通2處，同時對新增污染源進(jìn)行排查并強(qiáng)化河道沿線污水管網(wǎng)維護(hù)保養(yǎng)，目前該河道水質(zhì)監(jiān)測均達(dá)標(biāo)，上級水利條線已同意銷號。

六、政府公共財政投資工程審計查出問題的整改情況

（一）關(guān)于“建設(shè)工程管理方面”問題。

對“悅豐小學(xué)新建電力設(shè)施工程款項目預(yù)留的質(zhì)保金超出文件規(guī)定，且到期未及時退還”的問題。相關(guān)剩余工程款已支付完畢。

（二）關(guān)于“建設(shè)程序執(zhí)行方面”問題。

1.對“在未取得建設(shè)用地規(guī)劃許可證的情況下開工建設(shè)”問題。相關(guān)單位已完成用地規(guī)劃許可證的補(bǔ)辦手續(xù)，并印發(fā)了《關(guān)于印發(fā)<項目全過程工作任務(wù)清單>的通知》，督促落實項目選址、立項、土地手續(xù)等工作，確保手續(xù)完備后開工建設(shè)。

2.對“項目工期延期審批手續(xù)不規(guī)范”問題。相關(guān)單位出臺了《關(guān)于按時完成竣工財務(wù)決算的意見》，要求及時申報簽證，并明確對超期簽證將予以處罰，以規(guī)范工期延期申請手續(xù)。